ปานามาเป็นหนึ่งในไม่กี่เศรษฐกิจในลาตินอเมริกาที่ใช้เงินดอลลาร์อย่างสมบูรณ์ (fully dollarized) ซึ่งทำให้มีข้อได้เปรียบตามธรรมชาติในเรื่องบัตร USDT ที่ประเทศอื่นไม่มี นั่นคือ การชำระด้วยดอลลาร์ในบัตร = การชำระด้วยเงินสกุลท้องถิ่น แทบไม่มีความสูญเสียจากอัตราแลกเปลี่ยน แต่ในระดับกฎระเบียบ ปานามาไม่ได้บรรจุสินทรัพย์คริปโตไว้ในกฎหมายเหมือนเอลซัลวาดอร์ กฎหมายคริปโตที่ผ่านสภาในปี 2022 ถูกประธานาธิบดียับยั้ง จนถึงปัจจุบันยังไม่มีกฎหมายเฉพาะ บทความนี้เขียนสำหรับผู้ที่ใช้ชีวิต ทำงาน หรือพำนักระยะยาวในปานามา เพื่อไขความชัดเจนว่าตอนนี้ใช้อะไรได้บ้างและต้องระวังอะไร
ภาพรวม: การใช้เงินดอลลาร์ + พื้นที่สีเทาทางกฎระเบียบ
เงินสกุลท้องถิ่นของปานามา Balboa (PAB) ผูกค่ากับดอลลาร์สหรัฐในอัตรา 1:1 และในตลาดแทบมีแต่ธนบัตรดอลลาร์หมุนเวียน สำหรับผู้ใช้บัตร USDT นั่นหมายความว่าบัตรเสมือนระดับสากลที่บันทึกบัญชีเป็นดอลลาร์ (USD) จะให้ประสบการณ์การรูดบัตรในซูเปอร์มาร์เก็ตที่ปานามาซิตี้ กับที่ไมอามี แทบจะเหมือนกันทุกประการ — ไม่มีการแลกเปลี่ยน “USD → PAB” ซ้ำซ้อน
ด้านกฎระเบียบ ปานามาไม่ได้ห้ามบุคคลถือครองหรือใช้สินทรัพย์คริปโต และก็ไม่มีกฎหมายเฉพาะที่รับรองสถานะเป็นเงินตราที่ชำระหนี้ได้ตามกฎหมาย การใช้บัตร USDT ในชีวิตประจำวันอยู่ในพื้นที่สีเทาแบบ “ไม่ห้าม แต่ก็ยังไม่มีกฎหมายบัญญัติ” เราจัดระดับความเสี่ยงไว้ที่ medium
กฎระเบียบและความถูกต้องตามกฎหมาย
ในเดือนเมษายน 2022 รัฐสภาปานามาผ่าน Proyecto de Ley 697 ซึ่งเป็นที่รู้จักในชื่อ “Bitcoin Law” โดยมีเจตนาสร้างกรอบการใช้งานสินทรัพย์คริปโต แต่ในปีเดียวกัน ประธานาธิบดี Cortizo ใช้อำนาจยับยั้ง โดยให้เหตุผลเกี่ยวกับการปฏิบัติตามกฎหมายฟอกเงิน (AML/FATF) และการประสานงานกับกระทรวงการคลังที่ไม่เพียงพอ กฎหมายฉบับนี้ยังไม่มีผลบังคับใช้จนถึงปัจจุบัน
ตั้งแต่ปี 2023 สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์ปานามา SMV เริ่มผลักดัน Sandbox ด้านฟินเทค เพื่อเปิดช่องทางทดสอบภายใต้การควบคุมสำหรับธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับคริปโต นี่คือสัญญาณเชิงบวกที่ชัดเจนที่สุดจากภาครัฐในขณะนี้ แต่ Sandbox ไม่เท่ากับการทำให้ถูกกฎหมายอย่างสมบูรณ์ เพราะมีผลเฉพาะกับสถาบันที่ได้รับคัดเลือกเท่านั้น ไม่ได้ออกใบอนุญาตให้ผู้ถือบัตรทั่วไป
ในทางปฏิบัติ:
- การที่บุคคลถือครอง USDT และใช้บัตร USDT ที่ออกโดยผู้ให้บริการระดับสากลเพื่อจับจ่ายใช้สอย ไม่มีข้อห้ามที่ชัดเจน
- ธนาคารในประเทศ (ภายใต้การกำกับของ SBP) ยังคงระมัดระวังอย่างมากต่อการโอนเงินที่เกี่ยวข้องกับคริปโต บางแห่งอาจอายัดหรือคืนเงินโดยอ้างเหตุผล “ตรวจสอบที่มาของเงิน”
- ธุรกรรมที่ต้องสงสัยว่าเกี่ยวข้องกับการฟอกเงินหรือหลีกเลี่ยงมาตรการคว่ำบาตร จะกระตุ้นความสนใจร่วมกันจาก DGI และ SBP
สำหรับการเปรียบเทียบกฎระเบียบเชิงลึกในภูมิภาคลาตินอเมริกา สามารถดู คู่มือผู้ใช้บราซิล ซึ่งทั้งสองประเทศมีสถานการณ์คล้ายกันคือ “ไม่มีข้อห้าม แต่ก็ไม่มีกฎหมายชัดเจน”
บัตร USDT ที่ใช้ได้
จากสถานการณ์ปัจจุบันของผู้ใช้ในปานามา กองบรรณาธิการขอแนะนำบัตรระดับสากล 3 ใบต่อไปนี้เป็นตัวเลือกที่ใช้ได้:
- Crypto.com Visa: ได้รับการยอมรับด้าน KYC ค่อนข้างสูงในลาตินอเมริกา รองรับ Apple Pay / Google Pay การชำระด้วยดอลลาร์เข้ากันได้ดีกับสถานการณ์ของปานามาโดยธรรมชาติ
- Wirex: กระเป๋าเงินหลายสกุลเงิน + บัตร ทั้ง USDT และ USDC สามารถใช้จ่ายได้โดยตรง
- BitPay Card: บัตรใช้จ่าย BTC/สเตเบิลคอยน์ ออกโดยสหรัฐฯ เหมาะกับผู้ใช้ที่มีถิ่นที่อยู่ในสหรัฐฯ หรือมีหลายสัญชาติ/ตัวตน
ข้อควรระวัง: บัตรทั้งสามใบที่กล่าวมาไม่ใช่ “บัตรท้องถิ่นของปานามา” หน่วยงานผู้ออกบัตรอยู่ในสหรัฐฯ หรือยุโรป ซึ่งหมายความว่าการระงับข้อพิพาทเกี่ยวกับตัวบัตรจะต้องเป็นไปตามกฎหมายของประเทศที่ออกบัตร
หากคุณให้ความสำคัญกับอัตราค่าธรรมเนียมเป็นหลัก สามารถดู รายชื่อบัตรค่าธรรมเนียมต่ำ ของเราเพื่อเปรียบเทียบ
การเติมเงินและการชำระเงินในประเทศ
เส้นทางการเติมเงินหลักของผู้ใช้ในปานามา:
- การเติมเงินผ่านบล็อกเชนจากตลาดแลกเปลี่ยนระดับสากล: ซื้อ USDT ผ่าน Binance, Bybit, Kraken เป็นต้น แล้วโอนเข้ากระเป๋าเงินในบัตรผ่านเครือข่าย TRC20 หรือ ERC20 นี่คือเส้นทางที่พบบ่อยและมีเสถียรภาพมากที่สุด ดูขั้นตอนโดยละเอียดได้ที่ คู่มือเติมเงิน USDT แบบทีละขั้นตอน
- OTC ในประเทศ: ปานามาซิตี้และเมืองดาบิด (David) มีวงจร P2P และ OTC ที่คึกคัก สามารถแลกเงินสดดอลลาร์เป็น USDT ได้โดยตรง ข้อดีคือรวดเร็ว แต่ข้อเสียคือความเสี่ยงจากคู่สัญญาและความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎหมายค่อนข้างสูง
- โอนเงินผ่านธนาคารในประเทศ → ตลาดแลกเปลี่ยนต่างประเทศ: ทำได้แต่ช้า และธนาคารในประเทศไวต่อป้ายกำกับ “เกี่ยวข้องกับคริปโต” อาจถูกคืนเงินได้
ด้านพฤติกรรมการชำระเงินในประเทศ ร้านค้าในปานามาซิตี้รับ Visa/Mastercard ในอัตราสูง ร้านสะดวกซื้อและร้านอาหารยอมรับได้ดี ส่วนพื้นที่ชนบทยังคงใช้เงินสดเป็นหลัก บัตร USDT ใช้ได้เพียงพอในเมือง แต่หากออกไปต่างจังหวัดแนะนำให้พกเงินสดสำรองไว้บ้าง
สำหรับผู้อ่านที่ยังไม่คุ้นเคยกับแนวคิดพื้นฐานของ “บัตร U” สามารถเริ่มอ่านที่ บัตร U คืออะไร
การจัดการด้านภาษี
ปานามาใช้ ระบบภาษีตามหลักดินแดน (territorial taxation) โดยหลักการแล้วจะเก็บภาษีเฉพาะรายได้ที่มาจากภายในปานามาเท่านั้น รายได้จากต่างประเทศโดยทั่วไปไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ นี่คือเหตุผลหลักที่ทำให้ปานามาดึงดูด digital nomad และผู้ทำงานทางไกล
แต่เมื่อพิจารณาเฉพาะสินทรัพย์คริปโต:
- DGI ยังไม่ได้ออกกฎเกณฑ์ภาษีเฉพาะสำหรับธุรกรรมคริปโตของบุคคลธรรมดา
- การใช้จ่ายด้วยบัตร USDT เอง (คือ “การใช้เงิน”) ปัจจุบันยังไม่ถูกเก็บภาษีแยกต่างหาก
- หากคุณ ดำเนินธุรกิจในปานามา และรับชำระเงินด้วยคริปโต อาจถูกพิจารณาว่าเป็นรายได้ที่มาจากในประเทศ และต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี
นี่ไม่ใช่คำแนะนำทางกฎหมายหรือภาษี กรุณาปรึกษานักบัญชีหรือทนายความในพื้นที่ โดยเฉพาะผู้ที่กำลังยื่นขอถิ่นที่อยู่ถาวร วีซ่า Friendly Nations หรือวีซ่า Qualified Investor
คำแนะนำจากกองบรรณาธิการ
ควรทำ:
- เลือกบัตรระดับสากลที่มีระบบ KYC สมบูรณ์และหน่วยงานผู้ออกบัตรชัดเจนเป็นอันดับแรก Crypto.com Visa หรือ Wirex เป็นสองตัวเลือกที่มั่นคงที่สุดในขณะนี้
- ใช้ประโยชน์จากข้อได้เปรียบเรื่องเงินดอลลาร์ ชำระเงินด้วยดอลลาร์ (USD) ตลอดทาง หลีกเลี่ยงขั้นตอนกลางใดๆ ที่เป็นการ “แปลงเป็น PAB”
- สำหรับการเติมเงินจำนวนมาก ให้เลือกเส้นทางผ่านบล็อกเชนจากตลาดแลกเปลี่ยนเป็นหลัก เก็บบันทึกธุรกรรมให้ครบถ้วน เผื่อในอนาคตมีการออกกฎหมายที่ต้องย้อนตรวจสอบ จะได้มีหลักฐานอ้างอิง
ไม่ควรทำ:
- อย่าเขียนหมายเหตุการโอนเงินที่ธนาคารในประเทศเป็น “crypto” “USDT” “Binance” เพราะมีโอกาสสูงมากที่จะถูกตรวจสอบ
- อย่าใช้ OTC เงินสดเป็นช่องทางเติมเงินหลัก ความเสี่ยงจากคู่สัญญาและความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎหมายไม่คุ้มค่ากับการประหยัดค่าธรรมเนียมเพียงหนึ่งหรือสองเปอร์เซ็นต์ — โดยเฉพาะต้องระวัง ความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นจากช่องทางที่ไม่มี KYC และ ความเสี่ยงจากรายชื่อคว่ำบาตร
- อย่าสันนิษฐานว่า “Bitcoin Law” ปี 2022 มีผลบังคับใช้แล้ว — กฎหมายนี้ถูกยับยั้งไปแล้ว การอ้างอิงกฎหมายที่หมดอายุเพื่อตัดสินใจอาจทำให้ประเมินขอบเขตการปฏิบัติตามกฎหมายผิดพลาด
ตำแหน่งของปานามามีความพิเศษเ