Panama jest jedną z niewielu w pełni zdolaryzowanych gospodarek Ameryki Łacińskiej, co daje jej naturalną przewagę w kwestii kart USDT, jakiej nie mają inne kraje: rozliczenie w dolarach na karcie = rozliczenie w walucie lokalnej, praktycznie bez strat kursowych. Na poziomie regulacyjnym Panama nie poszła jednak drogą Salwadoru i nie wpisała aktywów kryptograficznych do ustawodawstwa — uchwalona w 2022 roku ustawa o kryptowalutach została odrzucona przez prezydenta i do dziś nie ma odrębnej regulacji w tym zakresie. Ten artykuł jest przeznaczony dla osób mieszkających, pracujących lub przebywających na stałe w Panamie i wyjaśnia, co obecnie można wykorzystać oraz na co zwrócić uwagę.
Sytuacja ogólna: dolaryzacja + szara strefa regulacyjna
Panamska waluta narodowa, balboa (PAB), jest powiązana z dolarem w relacji 1:1, a w obiegu funkcjonują niemal wyłącznie banknoty dolarowe. Dla użytkowników kart USDT oznacza to, że międzynarodowa karta wirtualna rozliczana w dolarach (USD) daje niemal identyczne doświadczenie cenowe podczas płatności w supermarkecie w Panama City i w Miami — bez dodatkowej wymiany „USD → PAB”.
Pod względem regulacyjnym Panama nie zakazuje osobom fizycznym posiadania ani używania aktywów kryptograficznych, ale też nie posiada odrębnej ustawy nadającej im status prawnego środka płatniczego. Codzienne korzystanie z kart USDT znajduje się w szarej strefie „niezakazane, ale nieuregulowane”, dlatego oznaczamy poziom ryzyka jako medium.
Regulacje i legalność
W kwietniu 2022 roku Zgromadzenie Narodowe Panamy uchwaliło określany powszechnie mianem „Bitcoin Law” Proyecto de Ley 697, mający ustanowić ramy dla użytkowania aktywów kryptograficznych. Jednak w tym samym roku prezydent Cortizo skorzystał z prawa weta, powołując się na kwestie zgodności AML/FATF oraz niewystarczającą koordynację z ministerstwem finansów. Ustawa do dziś nie weszła w życie.
Od 2023 roku panamska komisja nadzoru rynku papierów wartościowych SMV rozwija piaskownicę fintech (sandbox), dającą kontrolowaną ścieżkę testową dla działalności związanej z kryptoaktywami. To najbardziej aktywny sygnał ze strony instytucji publicznych, jaki obecnie istnieje, ale piaskownica nie oznacza pełnej legalizacji — obejmuje wyłącznie wybrane podmioty i nie wydaje licencji publicznym posiadaczom kart.
W praktyce:
- Posiadanie USDT przez osoby prywatne oraz korzystanie z międzynarodowo wydawanych kart USDT do płatności nie jest wyraźnie zakazane.
- Lokalne banki (nadzorowane przez SBP) nadal podchodzą ostrożnie do przelewów związanych z kryptowalutami — część z nich blokuje lub zwraca środki, powołując się na „weryfikację pochodzenia”.
- Transakcje podejrzewane o pranie pieniędzy lub obchodzenie sankcji uruchamiają wspólną uwagę DGI oraz SBP.
Szczegółowe porównanie regulacji można znaleźć w przewodniku dla użytkowników z Brazylii — oba kraje znajdują się w podobnej sytuacji „brak zakazu, ale brak jasnej ustawy”.
Dostępne karty USDT
Uwzględniając obecną sytuację użytkowników z Panamy, redakcja rekomenduje obecnie trzy międzynarodowe karty jako dostępne opcje:
- Crypto.com Visa: stosunkowo wysoka akceptowalność KYC w Ameryce Łacińskiej, obsługa Apple Pay / Google Pay, rozliczenie w dolarach naturalnie dopasowane do warunków panamskich.
- Wirex: portfel wielowalutowy + karta, płatności bezpośrednio z USDT i USDC.
- BitPay Card: karta do wydatkowania BTC/stablecoinów, wydawana w USA, bardziej przyjazna użytkownikom posiadającym rezydencję amerykańską lub wielorakie obywatelstwo.
Warto zauważyć: żadna z powyższych kart nie jest „lokalną kartą panamską” — podmiot wydający ma siedzibę w USA lub w Europie, co oznacza, że ewentualne spory dotyczące karty będą rozstrzygane według prawa kraju wydania.
Jeśli priorytetem jest wysokość opłat, zobacz nasze zestawienie kart z najniższymi opłatami.
Zasilanie karty i lokalne płatności
Główne ścieżki wpłat dla użytkowników z Panamy:
- Wpłata on-chain z giełdy międzynarodowej: zakup USDT na Binance, Bybit, Kraken itp. i przelew do portfela karty przez TRC20 lub ERC20. To najczęściej stosowana i najbardziej stabilna ścieżka — szczegółowe kroki opisuje przewodnik krok po kroku dotyczący zasilania USDT.
- Lokalny OTC: w Panama City i David funkcjonują aktywne społeczności P2P i OTC, umożliwiające bezpośrednią wymianę gotówkowych dolarów na USDT. Zaletą jest szybkość, wadą — wyższe ryzyko kontrahenta oraz ryzyko zgodności z przepisami.
- Przelew z lokalnego banku → zagraniczna giełda: możliwe, ale powolne, a lokalne banki są wyczulone na etykiety „związane z kryptowalutami”, co może skutkować zwrotem środków.
Jeśli chodzi o lokalne przyzwyczajenia płatnicze, akceptowalność Visa/Mastercard u sprzedawców w Panama City jest wysoka, sklepy i lokale gastronomiczne dobrze przyjmują karty, natomiast na obszarach wiejskich nadal dominuje gotówka. W miastach karta USDT jest w pełni wystarczająca — wyjeżdżając poza miasto, warto mieć przy sobie trochę gotówki.
Czytelnicy, którzy nie znają podstawowego pojęcia „karty U”, mogą najpierw zapoznać się z artykułem Czym jest karta U.
Kwestie podatkowe
Panama stosuje system podatkowy oparty na zasadzie terytorialności (territorial taxation): co do zasady opodatkowaniu podlegają wyłącznie dochody ze źródeł panamskich, a dochody ze źródeł zagranicznych zasadniczo nie są objęte podatkiem dochodowym. To główny powód, dla którego Panama przyciąga cyfrowych nomadów i pracowników zdalnych.
W odniesieniu do aktywów kryptograficznych sytuacja wygląda następująco:
- DGI nie opublikowała odrębnych zasad podatkowych dotyczących indywidualnych transakcji kryptowalutowych.
- Samo wydawanie środków przy użyciu karty USDT (czyli „wydawanie pieniędzy”) obecnie nie podlega odrębnemu opodatkowaniu.
- Jeśli osoba prowadzi w Panamie działalność gospodarczą i przyjmuje płatności w kryptowalutach, może to zostać uznane za dochód ze źródła lokalnego, podlegający deklaracji.
To nie jest porada prawna ani podatkowa — zalecamy konsultację z lokalnym księgowym lub prawnikiem, zwłaszcza w przypadku osób ubiegających się o stały pobyt, wizę Friendly Nations lub wizę Qualified Investor.
Rekomendacje redakcji
Rób:
- Wybieraj przede wszystkim karty międzynarodowe z pełnym KYC i jasno określonym podmiotem wydającym — Crypto.com Visa oraz Wirex to obecnie dwie stabilniejsze opcje.
- Wykorzystuj przewagę dolaryzacji i rozliczaj wszystko w dolarach (USD), unikając jakiegokolwiek pośredniego kroku „przewalutowania na PAB”.
- Przy większych wpłatach preferuj ścieżkę on-chain przez giełdę i zachowuj pełną historię transakcji — na wypadek gdyby przyszłe regulacje wymagały udokumentowania pochodzenia środków.
Nie rób:
- Nie wpisuj w tytule przelewu bankowego określeń takich jak „crypto”, „USDT” czy „Binance” — prawdopodobieństwo wzbudzenia kontroli jest bardzo wysokie.
- Nie traktuj gotówkowego OTC jako głównego kanału wpłat — ryzyko kontrahenta i ryzyko zgodności z przepisami są zbyt wysokie w stosunku do oszczędności rzędu jednego czy dwóch procent, szczególnie w kontekście potencjalnych zagrożeń związanych z kanałami bez KYC oraz ryzyka związanego z listami sankcyjnymi.
- Nie zakładaj, że wspomniana „Bitcoin Law” z 2022 roku już obowiązuje — została odrzucona, a opieranie decyzji na przeterminowanym projekcie ustawy prowadzi do błędnej oceny granic zgodności z przepisami.
Pozycja Panamy jest szczególna: gospodarczo w pełni zdolaryzowana, podatkowo przyjazna dla dochodów zagranicznych, ale bez ram prawnych dla kryptowalut. Dla indywidualnego posiadacza karty jest to rynek, w którym praktyczna użyteczność znacznie przewyższa jasność prawną — karta działa, płatności przebiegają sprawnie, a straty kursowe są praktycznie zerowe, jednak trzeba mieć świadomość, że stoi się na gruncie szarej strefy, a nie w pełni uregulowanym otoczeniu.