税番号が必要かどうかは、発行会社の登録地と申請する限度額のレベルによって決まり、USDTカードという商品形態そのものによるものではありません。多くの読者が気にしているのは「少額の日常消費」シーンで、この場合、米国・カナダ以外の発行会社のほとんどは身分証だけで十分です。しかし、より高い月間限度額を解放したい場合や、発行会社が北米・EUに登録されている場合は、税番号はほぼ避けられません。
米国の発行会社：SSNがデフォルト要件
米国に登録された発行会社（Coinbase Card、Crypto.com Visaの米国版など）は、上級KYCを完了する際にほぼ必ずSSN（社会保障番号）を要求します。これは発行会社が利用者を困らせているわけではなく、FinCENとIRSが支払い関連の金融アカウントに対して課している強制要件です — 米国内で準銀行サービスを提供する機関は、一定の閾値に達した顧客情報をIRSに報告する義務があります。
一部の発行会社はITIN（個人納税者番号）を受け入れます。これは米国に税務義務があるがSSNを持たない非市民に適用されます。ただし、ITINで開設できるカードは機能が弱いことが多く、限度額が低かったり、国際送金が制限されたり、一部のキャッシュバックキャンペーンに参加できないことがあります。
カナダとEU：それぞれ異なる基準
カナダに登録された発行会社はSIN（社会保険番号）を要求します。論理は米国と似ており、CRA（カナダ税務局）が主導しています。
EUではMiCAの枠組みが施行された後、暗号資産関連の支払いアカウントの高額申請には「税務居住証明」が要求されます — これは具体的な税番号欄である必要はなく、税務居住国＋現地税番号＋住所証明の組み合わせである場合もあります。少額アカウント（典型的には月間消費が1000ユーロ未満）はまだ簡易KYCで済む場合があります。具体的なルールは加盟国によって異なります。詳しくは/compliance/euを参照してください。
アジアとラテンアメリカ：身分証が中心
香港、シンガポール、日本、韓国、東南アジア、ブラジル、メキシコなどの発行会社では、初級KYCは概して身分証/パスポート＋セルフィー＋住所証明のみで済みます。税番号欄は表示されないか、任意項目として表示されます。これはアジア太平洋地域の多くの利用者がアジア太平洋ルートのカードを好む理由の一つです — プロセスが短く、拒否率が低いためです。
注意すべき例外として、日本と韓国の現地実名アカウントの紐付け要件は比較的厳しいですが、これは「実名」レベルの要件であり、必ずしも税番号レベルの要件ではありません。詳細な違いは/compliance/jpと/best/for-koreaをご覧ください。
各発行会社の比較基準
| 発行会社の登録地 | 初級KYC | 上級KYC |
|---|---|---|
| 米国 | 身分証＋住所 | SSNまたはITIN |
| カナダ | 身分証＋住所 | SIN |
| EU（MiCA） | 身分証＋住所 | 税務居住証明＋現地税番号 |
| 香港／シンガポール | 身分証／パスポート | 収入証明（任意） |
| ラテンアメリカ | 身分証 | CPF（ブラジル）／RFC（メキシコ） |
具体的な数値は発行会社の最新の公式ページに基づきます。開設前には必ず発行会社の公式KYCプロセスページをご確認ください。
編集部からのアドバイス
やるべきこと：自分の実際の税務居住身分に応じて、それに合った登録地の発行会社のカードを選びましょう — 米国居住者はCoinbase Card、アジア太平洋居住者はアジア太平洋ルートを優先的に検討してください。やってはいけないこと：税番号を回避するために「KYCゼロのオフショアカード」を探すのは避けましょう。このような製品は、コンプライアンスに準拠したルートと比べて、運営停止やカード凍結のリスクが著しく高くなります。関連分析は/risks/no-kycをご覧ください。